南寧出納是做什么的 出納工作有哪些工作職責(zé)

  您在這之前有過(guò)認(rèn)真了解過(guò)什么是出納嗎？出納，顧名思義就是支出與收入，就是現(xiàn)金和存銀的進(jìn)出。出納是財(cái)務(wù)工作中的重要組成部分，無(wú)論是費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)還是會(huì)計(jì)做賬都離不開(kāi)出納的配合其實(shí)，出納是很基礎(chǔ)的一個(gè)職位，也是外行人入門(mén)會(huì)計(jì)的一個(gè)渠道。是不是覺(jué)得和會(huì)計(jì)的職責(zé)很相像，那么，出納是會(huì)計(jì)嗎？答案是，出納與會(huì)計(jì)有一定的區(qū)別，會(huì)計(jì)就是會(huì)算，算有分析之意。一般是出納主外，會(huì)計(jì)主外，那我們一起聊一聊南寧出納做什么的吧！

一、南寧出納是做什么的

1.辦理現(xiàn)金收付，審核審批相關(guān)單據(jù)

2.辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票

3.認(rèn)真登日記賬，保證日清月結(jié)
月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對(duì)賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對(duì)于未達(dá)賬款，要及時(shí)查詢(xún)。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。

4.保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券

5.審核報(bào)銷(xiāo)憑證

二、出納工作有哪些工作職責(zé)

出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱(chēng)。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價(jià)證券的收付、保管、核算，就都屬于出納。它既包括各單位會(huì)計(jì)部門(mén)專(zhuān)設(shè)出納機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)票據(jù)、貨幣資金、有價(jià)證券收付業(yè)務(wù)處理，票據(jù)、貨幣資金、有價(jià)證券的整理和保管，貨幣資金和有價(jià)證券的核算等各項(xiàng)工作，也包括各單位業(yè)務(wù)部門(mén)的貨幣資金收付、保管等方面的工作。狹義的出納則僅指各單位會(huì)計(jì)部門(mén)專(zhuān)設(shè)出納崗位或人員的各項(xiàng)工作。一般而言，出納的工作職責(zé)范圍包括如下5個(gè)基本的方面：
       1、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取；

2、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理；

3、做銀行帳和現(xiàn)金帳,并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章；

4、負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的工作；

5、員工工資的結(jié)算及發(fā)放。

三、出納一天有哪些工作流程

1.上班第一時(shí)間，檢查現(xiàn)金、有價(jià)證券及其他貴重物品。

2.列明當(dāng)天應(yīng)處理的事項(xiàng)，分清輕重緩急，根據(jù)工作時(shí)間合理安排。

3.如有特殊情況，應(yīng)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及會(huì)計(jì)主管請(qǐng)示資金安排計(jì)劃。

4.按上述程序辦理各項(xiàng)資金收付業(yè)務(wù)，并把當(dāng)天收到的現(xiàn)金送存銀行，不得坐支現(xiàn)金。

5.當(dāng)天下班前，要完成日記賬的登記。登記日記賬之前，要審核現(xiàn)金收付款憑證及銀行存款收付款憑證。登記日記賬時(shí)，應(yīng)分清現(xiàn)金日記賬還是銀行存款日記賬，避免張冠李戴。每日結(jié)出各日記賬余額，以便隨時(shí)了解單位資金運(yùn)作情況，合理調(diào)度資金。

6.當(dāng)天下班前，出納員應(yīng)進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，必須保證現(xiàn)金實(shí)有數(shù)與日記賬、總賬相符。收到銀行對(duì)賬單的當(dāng)天，出納員要將銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核實(shí)，使銀行存款日記賬、總賬與對(duì)賬單在進(jìn)行余額調(diào)節(jié)后相符。

7.因特殊事項(xiàng)或情況，造成工作未完成的，應(yīng)列明未盡事項(xiàng)，留待次日優(yōu)先辦理。

8.根據(jù)單位需要，每天或每周報(bào)送一次出納報(bào)告。

9.每月終了3日內(nèi)，出納員應(yīng)當(dāng)對(duì)其保管的支票、發(fā)票、有價(jià)證券，重要結(jié)算憑證進(jìn)行清點(diǎn)，并按順序進(jìn)行登記核對(duì)。

  因?yàn)槌黾{做的事無(wú)非就這幾方面，打款，打?qū)~單，編制資金日?qǐng)?bào)，登記銀行流水，保管現(xiàn)金支票、匯票，跑銀行，辦業(yè)務(wù)。但是，要想做好這些工作，最主要的便是細(xì)心，如果太過(guò)于粗心，可能會(huì)造成不可挽回的損失。好了，以上就是對(duì)出納的一些解讀了，希望對(duì)您有幫助。